Actividades Vulnerables – ¿Cómo saber si eres sujeto de Ley Antilavado?

Actividades Vulnerables – ¿Cómo saber si eres sujeto de Ley Antilavado?

En la entrada pasada se habló acerca de la creación y la implementación de la Ley Antilavado en México. Ahora nos enfocaremos en entender de qué manera saber si nos aplica la Ley Antilavado o no.

 

Para determinar quiénes son sujetos de la Ley Antilavado, la misma ley lo engloba en lo que se conoce como “Actividades Vulnerables”. Existen 15 actividades vulnerables, y si bien el simple hecho de llevar a cabo una actividad no obliga inmediatamente al cumplimiento, es importante tener presentes cuáles son.

 

Definición de Actividad Vulnerable

 

Si bien no existe una definición concreta en la Ley Antilavado, se puede entender el significado debido al contexto de creación de la Ley.

 

Entonces podemos decir que una Actividad Vulnerable es todo aquel acto, operación o servicio que realicen las personas y que por su naturaleza es más probable que se introduzcan recursos de procedencia ilícita.

 

Las 15 actividades vulnerables contempladas en la Ley Antilavado

 

Se consideran actividades vulnerables las siguientes:

 

  1. Las vinculadas a la práctica de juegos con apuesta, concursos o sorteos.

Casinos

  1. La emisión o comercialización de tarjetas de servicios, de crédito o pre-pagadas.

Tarjetas de prepago.

  1. La emisión y comercialización de cheques de viajero.

Cheques de viajero

  1. El ofrecimiento de operaciones de mutuo, garantía, o de otorgamiento de préstamos y créditos.

Casas de empeño / prestamistas

  1. La prestación de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la transmisión de propiedades.

Comisionistas en venta de bienes raíces / Desarrolladoras / Fraccionamientos

  1. La comercialización o intermediación de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, joyas o relojes.

Joyerías

  1. La subasta o comercialización de obras de arte.

Galerías de arte

  1. La comercialización o distribución de vehículos, nuevos o usados.

Lotes de autos usados / Concesionarias

  1. La prestación de servicios de blindaje de vehículos y bienes inmuebles.

Empresas de blindaje para autos y casas

  1. La prestación de servicios de traslado o custodia de valores.

Empresas de traslado de valores / Escoltas

  1. La prestación de servicios profesionales, en cualquiera de las siguientes operaciones:

 

  1. La compraventa de bienes inmuebles o cesión de derechos sobre estos

Intermediarios en    bienes raíces

  1. La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo

Administradoras de condominios / Administradoras de propiedades

  1. El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;

Administradoras de condominios / Administradoras de propiedades

  1. La organización de aportaciones de capital

Consultoría Legal (Abogados)

  1. La constitución, escisión, fusión y administración de personas morales

Consultoría Legal (Abogados)

  1. La prestación de servicios de fe pública.

Notarios

  1. La recepción de donativos, por parte de las asociaciones y sociedades sin fines de lucro.

Donatarias autorizadas

  1. La prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal.

Agentes Aduanales

  1. La constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles.

Arrendamiento de inmuebles

 

 

 

¿Qué se debe hacer si se lleva a cabo una Actividad Vulnerable?

 

Como ya se mencionó al inicio del artículo, el simple hecho de realizar una actividad vulnerable no siempre quiere decir que se debe dar cumplimiento a la Ley. Cada actividad tiene un monto mínimo que se debe rebasar para comenzar a hacer el envío de avisos estipulado. En próximas entradas hablaremos de actividades vulnerables en específico, y ahí se hará mención de los montos que aplican para cada una.

 

Pero independientemente de lo anterior, lo mejor en estos casos es buscar asesoría especializada que sea capaz de responder todas las dudas, y, en caso de ser necesario, ayudar con el cumplimiento de la Ley Antilavado.

 

 En caso de tener preguntas o comentarios no dude en contactarnos.

 

L.C.P. Daniel Ramsés Ramírez Cerecero

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Terán Rojas & Associates.

 

Este artículo fue escrito por Ramsés Ramírez. Usted puede encontrar más artículos y seminarios en www.teranrojas.com. Este artículo es propiedad de TR & Associates y su reproducción requiere el consentimiento por escrito del Sr. Ramírez, que tiene los derechos de este trabajo. Copyright 2018. Este artículo es una explicación general de las cuestiones fiscales vigentes en el momento de la publicación. "Dicho artículo puede ser contraria a la interpretación de las autoridades fiscales". Para cada caso particular recomendamos obtener información escrita de las responsabilidades fiscales aplicables de su caso.